Liquidazioni I.V.A.
Scheda Dettaglio periodo
Sottoscheda Credito Iva Infrannuale
In questa sezione è possibile definire la gestione dell'eventuale credito infrannuale indicando l'utilizzo per compensazioni di debiti I.V.A. periodici, o per compensazioni con altri tributi, contributi ecc.
Valore residuo ad inizio periodo
Indica il Credito I.V.A. Infrannuale disponibile ad inizio periodo.
Utilizzo
Inserito in gestione I.V.A.
Indica l'ammontare del credito Iva infrannuale che è stato inserito nella gestione I.V.A. ed utilizzato nella liquidazione periodica dell'imposta.
A compensazione di altre imposte
Indicare la parte di Credito I.V.A. infrannuale utilizzato per compensare altri tributi, e quindi destinato per la compensazione di altri tributi, contributi, premi ecc.
Valore residuo a fine periodo
Indica il Credito I.V.A. infrannuale residuo dopo le compensazioni operate.
Rimborso infrannuale del credito IVA (art.38 bis)
In questa sezione è possibile inserire gli importi dell'imposta infrannuale a credito chiesti a rimborso in coincidenza del termine di ogni trimestre, distinguendo tra I.V.A. a credito chiesta a rimborso e I.V.A. a credito da utilizzare in compensazione del modello F24. Nelle caselle successive è possibile compilare il dettaglio degli importi di imposta a credito chiesti a rimborso o da utilizzare in compensazione del modello F24. La compilazione degli importi chiesti a rimborso è possibile solo se l'utente è in modifica di un periodo coincidente con il termine del trimestre, (ovvero Marzo, Giugno e Settembre per quanto riguarda i contribuenti trimestrali).
Chiesto a rimborso
Indicare l'importo dell'imposta a credito chiesto a rimborso.
Da utilizzare in compensazione con mod. F24
Indicare l'importo dell'I.V.A. a credito da utilizzare in compensazione del modello F24.
Valore residuo iniziale
Indica il Credito I.V.A. Infrannuale residuo ad inizio periodo.
Valore inserito
Indicare l'ammontare del credito I.V.A. Infrannuale introdotto nella liquidazione del periodo.
Valore estratto
Indicare l'ammontare del credito I.V.A. Infrannuale estratto dalla contabilità Iva.
Usato per compensare
Indicare l'ammontare del credito I.V.A. Infrannuale utilizzato a diretta rettifica del debito I.V.A. nel versamento periodico della stessa.
Valore residuo finale
Indicare l'ammontare del credito I.V.A. Infrannuale residuo al termine del periodo di liquidazione. Tale valore verrà riportato come Valore residuo iniziale nel periodo successivo.