Scheda Importi, comando Comunicazione Annuale Dati I.V.A. (menu Contabilità)
Comunicazione Annuale Dati I.V.A. Scheda Dati generali
Gli importi da riportare sul prospetto vengono proposti in base ai dati elaborati presenti negli archivi. Sono comunque modificabili dall'utente prima della stampa della Comunicazione.
Operazioni attive
Totale operazioni
Viene riportato l'importo relativo a tutte le operazioni attive, effettuate nell'esercizio, rilevanti ai fini I.V.A. (imponibili, non imponibili, esenti, ecc.) annotate nel registro delle fatture emesse o nel registro dei corrispettivi.
Tale importo non è comprensivo delle operazioni escluse. Le operazioni escluse si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Escluso".
Operazioni non imponibili
Viene riportato l'ammontare delle operazioni non imponibili, comprese nell'Importo totale delle operazioni attive.
Le operazioni non imponibili si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Non imponibile".
Operazioni esenti
Viene riportato l'ammontare delle operazioni non imponibili, comprese nell'Importo totale delle operazioni attive.
Le operazioni esenti si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Esente".
Cessioni intracomunitarie
Viene riportato l'ammontare delle operazioni relative a cessioni intracomunitarie di beni, comprese nell'Importo totale delle operazioni attive.
Le operazioni intracomunitarie si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "I.V.A. UE".
Cessione beni strumentali
Viene riportato l'ammontare delle operazioni relative a cessioni di beni strumentali, comprese nell'Importo totale delle operazioni attive. Le operazioni per i beni strumentali si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni con Tipo vendita "Strumentale".
Operazioni passive
Totale operazioni
Viene riportato l'importo relativo a tutte le operazioni passive, effettuate nell'esercizio, rilevanti ai fini IVA (imponibili, non imponibili, esenti, ecc.) annotate nel registro delle fatture ricevute.
Tale importo non è comprensivo delle operazioni escluse. Le operazioni escluse si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Escluso".
Operazioni non imponibili
Viene riportato l'ammontare delle operazioni non imponibili, comprese nell'Importo totale delle operazioni passive.
Le operazioni non imponibili si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Non imponibile".
Operazioni esenti
Viene riportato l'ammontare delle operazioni non imponibili, comprese nell'Importo totale delle operazioni passive.
Le operazioni esenti si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "Esente".
Acquisti intracomunitari
Viene riportato l'ammontare delle operazioni relative ad acquisti intracomunitari di beni, comprese nell'Importo totale delle operazioni passive.
Le operazioni intracomunitarie si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni di Codici I.V.A. che in tabella hanno compilato l'opzione "I.V.A. UE".
Acquisti beni strumentali
Viene riportato l'ammontare delle operazioni relative ad acquisti di beni strumentali, comprese nell'Importo totale delle operazioni passive.
Le operazioni per i beni strumentali si distinguono per l'utilizzo nelle registrazioni con Tipo acquisto "Strumentale" o "Leasing".
Importazioni senza pagamento dell'I.V.A. in dogana
Oro industriale e argento puro
Imponibile
Indicare l'importo imponibile relativo alle importazioni di oro e argento per il quale l'imposta non viene versata in dogana.
Imposta
Indicare l'importo dell'I.V.A. relativo alle importazioni di oro e argento per il quale l'imposta non viene versata in dogana.
Rottami e altri materiali di recupero
Imponibile
Indicare l'importo imponibile relativo a rottami e altri materiali di recupero per il quale l'imposta non viene versata in dogana.
Imposta
Indicare l'importo dell'I.V.A. relativo a rottami e altri materiali di recupero per il quale l'imposta non viene versata in dogana.
Imposta
I.V.A. esigibile
Viene riportato l'ammontare dell'I.V.A. a credito, relativo alle operazioni effettuate nel periodo di riferimento.
I.V.A. detratta
Viene riportato l'ammontare dell'I.V.A. a debito, relativo alle operazioni effettuate nel periodo di riferimento.
Nota Gli importi inseriti nella presente scheda verranno automaticamente arrotondati all'unità di Euro.
I.V.A. dovuta o a credito (all'unità di Euro)
I.V.A. dovuta
Indica l'importo dell'I.V.A. da versare.
I.V.A. a credito
Indica l'importo dell'I.V.A. a credito.