Registrazione Ritenuta d'acconto (Vendite)
È possibile inserire i dati relativi alla ritenuta d’acconto per le fatture e le note di credito se nei Parametri Ritenute Subite è stata attivata la gestione delle ritenute subite e per i soggetti con selezionata l’opzione "Sostituto di imposta" in Anagrafica Clienti.
Se non è attivo il modulo “Ritenute d’Acconto” i dati devono essere compilati manualmente dall’utente, mentre se il modulo è attivo i dati vengono calcolati automaticamente in base alla causale versamento indicata.
Nota
Gli importi delle spese bancarie (Rivalsa e Bolli) indicati nel calce documento sono esclusi dal calcolo della Ritenuta d’Acconto, pertanto non devono essere indicati in questa scelta. In fase di Consolida Documenti gli importi delle spese bancarie (Rivalsa e Bolli) verranno automaticamente riportati nella registrazione della ritenuta d’acconto nei campi “Importo righe escluse” e “Somme non soggette”, pertanto è necessario che i codici I.V.A. utilizzati abbiano selezionato l’opzione “Escludi dal calcolo della ritenuta”.
Documento
Sono qui riepilogati i dati del documento di vendita a cui la ritenuta d'acconto si riferisce. Vengono evidenziati il numero e la data del documento, ed il cliente intestatario del documento.
Generali
Causale versamento
Se attivo il modulo “Ritenute d’Acconto” indicare, facendo riferimento alla tabella Causali Versamento, il codice della causale di versamento della ritenuta di acconto che si sta registrando. Premere F6 oppure fare clic sul pulsante di ricerca per la selezione dei codici. Viene proposto il codice eventualmente compilato sul soggetto in Anagrafica Clienti.
Importo escluso in base ai codici I.V.A.
L'importo viene determinato in modo automatico considerando il flag ''Escludi dal calcolo della ritenuta'' presente sui Codici I.V.A.. L’importo viene utilizzato per determinare le somme non soggette a ritenuta di acconto.
Ricalcola
Il pulsante consente, in caso di svuotamento o modifica del campo ''Importo escluso in base ai codici I.V.A.'', di impostare nuovamente il valore calcolato in base ai Codici I.V.A. presenti sul documento.
Escluso per abbattim.
L’importo viene determinato in modo automatico in base alla percentuale di abbattimento sull'imponibile per il calcolo della ritenuta indicata nella Causale Versamento selezionata. L’importo viene utilizzato per determinare le somme non soggette a ritenuta di acconto.
Rivalsa I.N.P.S.
Indicare l’importo della rivalsa per il contributo I.N.P.S., che verrà anche riportato nelle spese di calce del documento. L’importo viene determinato in modo automatico in base alla percentuale relativa alla rivalsa per il contributo I.N.P.S. indicata nella Causale Versamento selezionata.
Cassa previdenziale
Indicare l'importo del contributo integrativo per la cassa previdenziale, che verrà anche riportato nelle spese di calce del documento. L’importo viene determinato in modo automatico in base alla percentuale relativa al contributo integrativo per la cassa previdenziale indicata nella Causale Versamento selezionata.
Ritenuta I.R.P.E.F.
Somme non soggette
Indicare l’importo delle somme non soggette a ritenuta d’acconto. L’importo viene determinato in modo automatico sommando i valori presenti nei campi “Importo escluso in base ai codici I.V.A.” ed “Escluso per abbattim.”.
Somme non soggette (non residenti)
Indicare l'importo della parte non soggetta a ritenuta di acconto in caso di soggetti non residenti.
Percentuale
Indicare la percentuale di ritenuta d’acconto. Viene proposta la percentuale prevista nella Causale Versamento selezionata.
Imponibile
Indicare l’imponibile I.R.P.E.F. sul quale deve essere calcolata la ritenuta d’acconto. L’importo viene determinato in modo automatico sottraendo le somme non soggette e le somme non soggette (non residenti) dall’imponibile lordo derivante delle righe di corpo e dalle spese di calce del documento.
Importo
Indicare l'importo della ritenuta d’acconto. L’importo viene determinato in modo automatico in base alla percentuale e all’imponibile.
Pulsante Azzera
Selezionare il pulsante per azzerare tutti i dati riportati nella registrazione della ritenuta d’acconto. Effettuando questa operazione, indicando nuovamente la Causale Versamento gli importi vengono proposti automaticamente. Solo per il campo “Importo escluso in base ai codici I.V.A.” è necessario premere l’apposito pulsante “ricalcola…”.